本片改編自家喻戶曉的“貍貓換太子”故事，包公夜審郭槐，情節一波三折、峰回路轉。編劇張徹及高立在民間傳奇中，進入宮闈權謀爭斗，江湖俠義情懷，其素材之雄厚叫人嘆為觀止。故事講述包公出巡，一陣怪風吹走烏紗帽，入村發明一盲女奉上金丸，才知是李妃含冤被逐。當年她被劉妃和郭槐以貍貓換太子，貶入冷宮，后借火災詐死逃亡。包公知郭槐和劉妃在宮中勢大，用妙計誘郭槐到開封，暗將牢獄扮成陰曹地府，誘得郭槐認罪，李妃沉冤最終得雪。電影可說是中國民間的一部訴訟史，折射出現代的為宮之道和江湖智謀。